Напомним, что Программа долгосрочных сбережений работает с 2024 года. Человек заключает договор с негосударственным пенсионным фондом и пополняет счет. Государство добавляет туда деньги. Максимум - 36 тысяч в год. И так десять лет. По данным Минфина на октябрь 2026 года, россияне заключили 14 млн договоров ПДС и вложили в программу 1,2 трлн рублей.

Максимальную господдержку за 2024 год получили 37% участников ПДС, а за 2025 год - уже 45%, уточнила "РГ" исполнительный директор СберНПФ, партнер СберИнвестиций Алла Пальшина. Чтобы претендовать на господдержку, нужно положить на счет от двух тысяч рублей за календарный год.

Сумма пополнения для полной господдержки зависит от дохода:

  • если доход человека до 80 тысяч рублей в месяц, то пополнить счет нужно на 36 тысяч рублей в год;
  • когда доход от 80 тысяч до 150 тысяч рублей в месяц, то пополнение должно составить 72 тысячи рублей в год. К ним добавится 36 тысяч от государства;
  • если доход выше 150 тысяч рублей в месяц, тогда надо внести на счет 144 тысячи рублей. И плюс 36 тысяч добавит государство.

К тому же, как поясняет профессор кафедры экономической теории РЭУ им Плеханова Майя Дубовик, средства инвестируются, поэтому к личным взносам и государственной поддержке добавляется инвестиционный доход. Первые результаты работы программы подтверждают потенциал этого инструмента: средняя доходность ПДС в НПФ составила 20% в 2024 году и 19% в 2025-м.

Эксперт уточняет, что важно понимать: за год на счете с учетом господдержки окажется минимум 72 тыс. рублей без учета инвестиционного дохода. Если ежегодно вносить такую сумму и получать софинансирование в течение десяти лет, собственные взносы составят 360 тыс. рублей, столько же добавит государство. В итоге накопится минимум 720 тыс. рублей плюс доход от инвестирования.

Как считают доход и когда перечисляют деньги

Налоговая служба определяет, каким был доход человека. На основе этих данных ведомство устанавливает условия начисления господдержки за календарный год. В сумму учитывают не только зарплату, но и другие доходы. Например, проценты по вкладам, дивиденды, купоны по облигациям, деньги от сдачи недвижимости в аренду.

Как уточняет Майя Дубовик, важное преимущество программы - гибкость: не нужно каждый месяц перечислять строго определенную сумму, размер взносов можно соотносить с текущими доходами и финансовыми возможностями. "Главное - внести нужную сумму до 31 декабря 2026 года. Господдержку за 2026 год участникам перечислят до конца июля 2027 года", - уточнила Пальшина.

Какие еще льготы дает программа

Участники ПДС могут не только получать доплаты от государства, но и пользоваться налоговыми льготами и защитой сбережений.

Например, получить налоговый вычет. Вернуть можно часть уплаченного НДФЛ. Максимальная сумма взносов для расчета вычета - 400 тысяч рублей в год.

Можно также застраховать сбережения. Вложения россиян в Программу долгосрочных сбережений защищены Агентством по страхованию вкладов (АСВ). Гарантия работает так же, как и с банковскими вкладами. Так, личные взносы и инвестиционный доход на них защищены на сумму до 2,8 млн рублей. Для господдержки, переведенных средств накопительной пенсии и инвестдохода на них действуют отдельные гарантии.

Как копить деньги на ребенка

Программа долгосрочных сбережений изначально ориентирована на формирование личного капитала, но ее возможности могут быть полезны и для всей семьи, добавляет доцент кафедры менеджмента Московского областного филиала РАНХиГС Михаил Перельман. В частности, ПДС можно использовать, чтобы заранее создавать финансовую основу для детей: копить на их образование, первое жилье или другие важные расходы во взрослой жизни.

Государство также создает дополнительные стимулы для семейных накоплений. С 1 сентября 2026 года расширились возможности получения налогового вычета по долгосрочным сбережениям в пользу детей. Предельная сумма взносов, с которой рассчитывается вычет, может составлять до 500 тыс. рублей в год на каждого родителя. Это дополнительный стимул для семей, которые хотят создавать капитал для ребенка с помощью ПДС. Максимальный возврат НДФЛ при ставке 22% может достигать 110 тыс. рублей, если у родителя есть соответствующий облагаемый доход и достаточная сумма уплаченного налога.

"Профессиональное сообщество НПФ заинтересовано в дальнейшем развитии семейного направления программы. И это, на мой взгляд, правильный фокус. Одна из инициатив отрасли предполагает проработку механизма заключения договоров ПДС с момента рождения ребенка и пополнения такого счета третьими лицами. Например, родители, бабушки, дедушки и другие родственники смогут перечислять деньги на формирование его будущего капитала. Таким образом, накопления станут общим семейным проектом, в котором смогут участвовать несколько поколений", - рассказывает Перельман.

Отдельно предлагается проработать возможность предоставления государственной поддержки и налоговых вычетов по взносам близких родственников. "Пока это инициатива, а не действующее правило. Но если такие изменения будут приняты, у семьи появится больше стимулов регулярно пополнять детский счет. Важно, чтобы участие родственников было не только технически возможным, но и понятным с точки зрения условий и льгот", - отмечает эксперт.

При этом не обязательно заранее определять единственную цель накоплений: обстоятельства и потребности ребенка со временем могут измениться. Главное, что к моменту взросления у него будет собственный финансовый ресурс, который даст больше возможностей для выбора. "Мне кажется, что формирование накоплений в пользу детей с раннего возраста должно стать более распространенной практикой. Это не требует от семьи крупных разовых вложений: можно начать с посильных сумм и пополнять счет по мере возможностей", - уточняет Перельман.

С ним согласен и заместитель генерального директора по стратегическому развитию НПФ "Благосостояние" Иван Волков.

По его мнению, на ПДС-счет, который открывается с рождения ребенка, родители могли бы направлять материнский капитал, полностью или частично, а близкие, родственники и работодатели, у которых нередки выплаты при рождении детей, могли бы пополнять его своими взносами. "За 18 лет государственное софинансирование, регулярные пополнения и инвестиционный доход сформировали бы существенный капитал", - уверен эксперт.

Зачем ПДС молодежи

Чем раньше человек начинает копить, тем больше времени остается для формирования капитала, считает президент Национальной ассоциации негосударственных пенсионных фондов (НАПФ) Сергей Беляков.

Однако пока молодые люди составляют лишь 3% участников ПДС, а граждане до 25 лет - всего 1%. "Одна из причин низкой вовлеченности молодежи заключается в том, что молодые люди в первую очередь решают более близкие финансовые задачи: получают образование, приобретают первое жилье, выплачивают ипотеку. Поэтому важно, чтобы ПДС помогала не только формировать капитал на далекую перспективу, но и отвечала на эти потребности. В связи с этим НАПФ предлагает расширить перечень особых жизненных ситуаций, при которых можно досрочно использовать часть накоплений без расторжения договора и потери предусмотренных программой преимуществ. Речь идет о покупке первого жилья, в том числе с использованием ипотеки, и погашении ипотечного кредита. Предлагаемый срок участия в Программе для получения такого права - пять лет", - поясняет Беляков.

Еще одно направление, над которым работает отрасль, - возможность использовать накопления для оплаты обучения в вузах и учреждениях среднего профессионального образования, а также для частичного или полного погашения образовательных кредитов. Предполагается, что такое право будет доступно участникам с 18 лет.

Важный принцип этих инициатив - человек сможет направить часть средств на конкретную жизненную цель, не закрывая договор ПДС. Оставшиеся накопления продолжат инвестироваться, а участник сохранит возможность дальнейшего пополнения счета и получения господдержки. "ПДС может стать одним из элементов личной финансовой системы наряду с резервом на непредвиденные расходы, банковскими вкладами и другими инструментами сбережений. У каждого из них своя задача: одни средства нужны для текущих потребностей, другие рассчитаны на более длительный срок. Главное - не стремиться сразу накопить крупную сумму, а выработать понятную стратегию. Размер взносов можно соотносить с доходами, а по мере изменения жизненных обстоятельств корректировать", - подчеркивает эксперт.

Чем выгодна ПДС самозанятым

Как напоминает Майя Дубовик, заработок самозанятых и фрилансеров часто зависит от количества заказов, сезонности и загрузки: в одном месяце доход может быть высоким, в другом - заметно снизиться. Фиксировать обязательный платеж на длительный срок в такой ситуации непросто. В рамках ПДС человек сам выбирает, когда и сколько вносить. Например, можно перечислять небольшие суммы в течение года, а после получения крупного заказа или проекта сделать дополнительный взнос. Главное - учитывать годовой объем пополнений, если участник рассчитывает на государственное софинансирование.

"Для самозанятых вопрос долгосрочных накоплений имеет особое значение. Человек, который работает исключительно на режиме налога на профессиональный доход, сам по себе не формирует страховой стаж и пенсионные коэффициенты для получения страховой пенсии. Он может добровольно вступить в отношения по пенсионному страхованию с Социальным фондом и платить взносы, но без этого рассчитывать на страховую пенсию только за счет уплаты НПД нельзя. В перспективе это означает риск остаться без страховой пенсии, а значит, полагаться только на социальную пенсию и собственные накопления. Поэтому самозанятому важно заранее продумать, из каких источников будет складываться его доход после завершения трудовой деятельности. ПДС может стать одним из таких источников и помочь постепенно сформировать личный капитал на будущее", - добавляет Дубовик.

При этом она обращает внимание, что самозанятый, который получает доход только на режиме НПД, не может воспользоваться вычетом по ПДС за счет этого налога: НПД не является налогом на доходы физических лиц. Если же человек совмещает самозанятость с работой по трудовому договору и получает зарплату, облагаемую НДФЛ, он может претендовать на вычет в пределах уплаченного налога.

Руководитель информационного отдела Независимого профсоюза "Новый Труд" Мария Коледа отмечает, что на практике у Программы есть особенность. По данным НАПФ, основная ее аудитория - пенсионеры и предпенсионеры: на конец февраля 2026 года они составляли около 63% участников (49% - пенсионеры и 14% - люди предпенсионного возраста).

Отсюда эффект, который эксперты называют "использованием ПДС как краткосрочного вклада": пенсионеры, достигая возраста 55/60 лет, забирают деньги сразу после получения софинансирования - в третьем квартале 2025 года они сняли со счетов около 18 млрд рублей. "Поведение рациональное, но расходится с долгосрочной логикой программы, и регулятор обсуждает ужесточение условий - в частности, минимальный срок участия для вывода софинансирования без потерь", - подытоживает эксперт.